Платежные документы при получении налогового вычета: что нужно знать

Получение налогового вычета — это реальная возможность вернуть значительную часть расходов на покупку жилья и ипотечные платежи. Однако для успешного оформления вычета недостаточно одного желания: необходимо собрать полный пакет документов. Особое место среди них занимают платежные документы — чеки, платежные поручения, квитанции, банковские выписки и расписки. Именно они подтверждают факт фактических расходов налогоплательщика и служат доказательством того, что денежные средства были перечислены по договору купли-продажи или ипотечному кредиту. Без качественно оформленных платежных документов налоговая служба вправе отказать в возврате НДФЛ, поэтому важно понимать, какие бумаги нужны и как получить каждую из них.

Как работает налоговый вычет в 2025 году

С 2025 года в России действует прогрессивная шкала ставок НДФЛ:

• 13% — на доход до 2,4 млн ₽/год;
• 15% — с суммы от 2,4 до 5 млн ₽;
• 18% — с 5 до 20 млн ₽;
• 20% — с 20 до 50 млн ₽;
• 22% — свыше 50 млн ₽.

Максимальный вычет 13% от стоимости жилья — до 260 000 ₽. По ипотечным процентам — до 390 000 ₽. При более высокой ставке НДФЛ возвращаемые суммы пропорционально растут: при 15% — до 300 000 ₽ и 450 000 ₽ соответственно, при 18% — до 360 000 ₽ и 540 000 ₽ и т. д.

Полный список документов для вычета

1. Паспорт гражданина РФ.
2. Заявление на предоставление вычета.
3. Декларация по форме 3-НДФЛ.
4. Справка 2-НДФЛ или аналогичный документ о доходах.
5. Договор купли-продажи или долевого участия.
6. Выписка из ЕГРН или акт приёма-передачи.
7. Платежные документы, подтверждающие расходы (чеки, поручения, квитанции).
8. Реквизиты счёта для перечисления средств.

Список может дополняться в зависимости от типа недвижимости и условий сделки.

Что именно называют платежными документами

Платежные документы подтверждают факт безналичных расчётов через банки или иные кредитные организации. К ним относятся:

• Платёжные поручения и их отметки банка о проведении.
• Квитанции и кассовые чеки.
• Расписки от продавца.
• Банковские выписки о списании средств.

Главное требование — наличие реквизитов плательщика и получателя, суммы и даты перевода.

Где получить все бумаги

• В личном кабинете на сайте банка или в приложении.
• В офисе банка по запросу выписки.
• У продавца недвижимости — расписка или копия чека.

Ключевые рекомендации

• Проверяйте точность реквизитов в платежных поручениях.
• Храните электронные копии и оригиналы документов.
• Запрашивайте справку 2-НДФЛ не позднее конца налогового года.
• Подробно описывайте расходы в декларации 3-НДФЛ.

Пошаговое соблюдение всех требований позволит быстро получить возврат НДФЛ и избежать отказа со стороны налоговых органов.

Источник: nalog.ru

Вам так же будет интересно узнать: Яркий интерьер за копейки: 7 бюджетных идей